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特拉华州面临与无人认领的财产审计有关的新诉讼

于2019年12月9日,AT &T在特拉华州联邦法院针对该州提起了诉讼, AT&T v. Geisenberger[1], 指控凯尔马(作为该州的第三方或有费用审计员)发出的某些文件请求与2012年开始的无人认领财产审计有关,侵犯了该公司的第四,第五和第十四修正案权利。以下是投诉摘要–AT提出的许多指控&谨记宪法中提出的宪法论点 Univar[2],目前正在同一法院审理中。

AT&T坚持认为,它已根据审计满足了多个文件要求。在2018年,Kelmar要求提供可追溯至1992年的其他记录,涉及34个分支机构实体和28个账户的支出支票,其中包括所有州地址的支票信息。根据AT&根据这项要求,需要进行研究和补救工作大约需要23.6年,涉及6000万笔交易。在&T反对该请求,并提出了另一种方法,但遭到Kelmar的拒绝。在&T声称Kelmar没有回应AT提出的反对&关于请求范围和AT的来信的T&T以前已经提供了足够的记录来测试AT&Ts data.

2017年12月,AT&T被接受为州的快速审核计划,根据该计划,如果持有人在规定的2年期限内遵守审核条款,则州同意放弃利息。在&T声称由于上述对Kelmar请求范围的异议,于2019年10月31日将其从该计划中删除,并辩称该行动侵犯了其应有的程序权利,因为从加速计划中删除将消除AT&在行政程序或其他程序中,T有机会获得对过期财产的任何利益的豁免,而没有机会听到自己的声音。

2019年11月8日,特拉华州发出了传票,以进行相同的记录,其历史可以追溯到1992年。然而,直到2017年(对无人认领的财产法进行了修改),国家陪审员才获得传票的权力。同样,特拉华州的法律既没有保留记录的要求,也没有回溯期,直到2017年相同的修正案为止。结果,AT&T并没有保留,也没有要求保留许多年来的记录。在&T争辩说,传票和2017年修正案的追溯适用也侵犯了它的正当程序权。

在本质上类似于Univar,AT提出的主张的其他论点中&T还坚持认为 估算方法 Kelmar所使用的KVM对同一财产承担多重责任,并且由于参与审计的各个州的公开披露法律相抵触,可能会暴露机密和专有记录。在&T还声称,由于公司规模和地位,凯尔玛不公平地将公司作为审计目标,并且审计选择不是基于中立标准。通过以这种方式选择审计目标并应用AT或然费用审计师Kelmar所使用的特定估算方法&T辩称,国家和Kelmar可以肯定地获得了可观的经济奖励。

[1] AT&T Capital 服务 Inc.等诉Richard Geisenberger等诉,案号1:19-cv-02238-UNA。
[2] Univar,Inc.诉 盖森伯格(Geisenberger)等,案号1:18-cv-01909-UNA。


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