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特拉华州无人认领物权法的广泛变化

Oct 2017 – Breaking 新闻Regarding Delaware 无人认领的财产审计– Read More >>
特拉华州无人认领物权法的广泛变化

合规更新– FEBRUARY 3, 2017: 特拉华州参议院第13号法案在特拉华州立法机关的两院中均得到快速追踪,并于2017年2月2日签署成为法律,并立即生效。

随着2017年1月12日《特拉华州参议院第13号法案》的出台,特拉华州无人认领的财产法可能会发生重大变化。 2016年修订的《统一无人财产法》(RUUPA) 以及特拉华州自己的无人认领财产工作队的建议,提出了对特拉华州无人认领的财产报告和执法流程以及其自愿遵守措施的全面修改。

注释的更改包括减少了自愿披露协议和审计的回溯期,明确的时效规定以及明确的记录保留要求。该法案还为当前正在接受审核的持有人提供了新的选择。法案的其他要点概述如下。


基恩网络研讨会:特拉华州合规更新
2017年3月2日,东部时间2PM– Reserve Your Seat


记录保留&时效法规

DE SB 13提供了有关两个要素的清晰说明: 联邦地方法院在Temple-Inland诉Cook一案中的裁决。在裁决中发现特拉华州侵犯了持有人的实质性正当程序权利的决定中,明确指出没有限制法规,也没有通知持有人有关记录保存标准的信息。

时效法规

新的立法提出了一项十年期限的规约,规定国家陪审员可以对过期财产采取行动,除非国家陪审员合理地得出结论认为,持有人已经提交了包含欺诈性或故意虚假陈述的报告。

记录保留Standards

为符合十年的时效法规,DE SB 13提出了十年的标准记录保存期限。特拉华州无人认领的财产法一直以来都没有提及持有人必须保留其年度侦查报告副本的时间。在诉讼中特别清楚地指出了这种不明确性,因为在没有历史报告的情况下,多年来对持有人进行估计和外推技术,但他们没有被告知需要长时间保存记录。

估计的使用

关于估算的使用,该法案指出,当记录不可用时,国家陪审员可以继续使用合理的估算方法。但是,财政部长将在2017年7月1日之前与国务卿协商,以颁布有关如何进行估算的新法规。这些法规概述了允许的基本期间,应从估算中排除的项目以及未付和作废支票的账龄标准。

无人认领的财产审计& Alternatives

将审核转换为VDA

在国务卿VDA计划的监督下,将从2015年7月22日开始的任何当前接受审核的持有人都可以选择将审核转换为自愿披露协议(VDA)。希望利用此机会的持有人必须在2017年7月1日之前通知国务卿。

加急审核选项

此外,自拟议法律生效之日起,所有收到审查通知且目前正在接受审核的公司都将有其他选择,以考虑–参与快速审核审查过程的机会。如果快速审核在两年内完成,则持有人可以完全免除利息和罚款。

回溯期

同意参加自愿披露协议计划或正在接受审核的持有人将受到十年的回顾期。

罚款和利息

拟对特拉华州无人认领财产法进行的更改要求在2017年7月1日或之后评估任何迟交无人认领财产的利息。

结论

虽然拟议中的立法并不能缓解持有人社区提出的所有担忧,但它确实试图解决特拉华州最近几个月来受到联邦地方法院和美国最高法院的一些批评。

预计该法案将在两院都加快执行,并于2017年1月底之前颁布。Keane将继续监视此法案的活动,并在我们的博客和即将发行的《纽约时报》上提供更新。 基诺特人,我们行业领先的无人值守财产合规杂志.

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