基恩的无人认领财产博客

特拉华州SB 141签署法律:
自愿披露的变更& Audit Process

Keane合规团队已收到特拉华州州长Jack Markell的个人确认’的办公室,2015年7月22日,特拉华州参议院第141号法案签署成为法律。该立法修改了特拉华州’根据参议院并行决议59建立的无人认领财产工作组的建议制定的无人认领财产法。

该法案修改了特拉华州无人认领的财产审计规定,包括回溯期,当前的自愿披露程序以及罚款和利息规定。您将在下面找到新法律中所包含项目的摘要。

特拉华州无人认领财产审计

  1. 自2015年7月1日起,国家陪审员不得启动任何审核,除非首先由国务卿书面通知持有人可以签署无人认领财产自愿披露协议,或者如果持有人未能遵守其他规定,根据当前的自愿披露计划对此类持有人施加的任何要求。
  2. 将回溯期添加到特拉华州的审核规定中,如下所示:
    1. 自本法规颁布之日起,国家陪审员可以就未决的无人认领财产检查所欠的款项寻求赔偿;但是,国家escheator不得要求支付与1986年1月1日之前的任何交易有关的任何金额。
    2. 自本法规颁布之日起至2016年12月31日,纽约州不得就1991年1月1日之前的任何交易欠款进行任何审计,也不得寻求就此类审计产生的任何款项进行付款1991年1月1日之前的交易。
    3. 自2017年1月1日起,对于与交易相关的任何欠款,州Escheator不得启动任何新的审计,而在报告年之前二十二(22)年,State Escheator会就该审计提供书面通知,要求就任何超过 二十二(22) 州议会发言人提供书面审核通知的日历年的前一年。

自愿披露计划

临时自愿披露计划 修改如下:

  1. 授权国务卿要求任何持有人签订无人认领财产自愿披露协议,以确定该持有人是否遵守了特拉华州无人认领财产法。如果国务卿在邮寄进入自愿公开协议计划的请求后的六十天内未收到表示持有人打算签署自愿公开协议的表格,则该持有人将被转交给州陪审员进行审核。
  2. 对于任何以书面形式表示打算通过完成,执行并向国务卿交付国务大臣可接受的表格以达成无人认领财产自愿披露协议的持有人,该持有人必须完成对与以下交易年度有关的废弃财产的账簿,记录和文件报告:
    1. 从1996年1月1日开始,对于任何国务卿于2014年9月30日或之前接受意图订立无人认领财产自愿披露协议的持有人,并且签署无人认领财产自愿披露协议并在不迟于2016年6月30日完成或制定付款计划;
    2. 自1996年1月1日起,凡是打算在2014年9月30日之后和2016年12月31日之前被国务卿接受的意图订立无人认领财产自愿披露协议的持有人,并且自愿进入无人认领财产披露协议并在持有人之日起两年内全额付款或订立付款计划’国务卿接受了旨在达成无人认领财产自愿披露协议的意图。国务卿可自行决定修改无人认领财产自愿披露协议并全额付款或付款的期限。任何未在两年期限或国务卿修改的期限后30天内订立无人认领财产自愿披露协议,未付款或未制定付款计划的持有人,将被转介至本州。主持人审核;要么
    3. 从1月1日开始, 十九(19) 持有人所在年份之前的年份’国务卿接受意图订立无人认领财产自愿披露协议的意图,对于国务卿在或 2017年1月1日之后。持有人应自持有人之日起两年内签订无人认领财产自愿披露协议并全额付款或订立付款计划’国务卿接受了旨在达成无人认领财产自愿披露协议的意图。国务卿可自行决定修改无人认领财产自愿披露协议并全额付款或订立付款计划的截止日期。
  3. 国务卿无权与先前已加入自愿披露协议计划的持有人签订无认领财产自愿自披露协议,或以其他方式从任何持有人那里接收或寻求支付任何数量的废弃财产,并且(i)正式退出自愿披露协议计划,或(ii)国务卿因未能真诚地完成自愿披露协议计划而未能从自愿披露协议计划中撤出。
  4. 自愿披露计划的到期日期已删除,从而使上述计划的定义不确定。

利益& Penalties

该法案修改了无人认领财产法的罚则,并规定了以下利息:

从未偿还的款项或财产之日起至付清之日为止,应每月收取未偿还款项0.5%的利息,除非证明这种失败是由于合理原因而不是国家保管者确定的故意疏忽所致。应付利息在任何情况下均不得超过所需支付金额的25%;但前提是,罚款可能不会被视为利息。该规定对任何在2016年3月1日或之后报告并汇出的迟交无人认领财产有效。

国家游说者职责

现在,国家陪审员必须在3月1日之前的120天内向在过去五(5)个报告年度内提交过报告的持有人发送通知,通知持有人显然有义务提交报告。

持有人责任

关于报告要求的规定中还增加了一项要求,即持有人报告必须包括持有人雇用的指定个人,该个人将作为与国家有关与报告和汇出无人认领财产的所有往来的联系人。名称还必须包括联系人’的邮寄地址,电话号码,电子邮件地址和标题。持有人有义务在指定个人发生任何变化或所提供的联系信息发生任何变化时通知国家。

生效日期

该法律于签署之日2015年7月22日生效。

Keane网络研讨会:特拉华州合规性更新2015年8月27日

有关特拉华州自愿披露协议计划的其他信息,或者正在寻找 保留持有人辩护人的服务,请通过与Keane联系 [电子邮件 protected] 要么 800-848-8896.

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