基恩的无人认领财产博客

特拉华州推出SB 272–立法提议对特拉华州的修改’的无人认领财产法规 

特拉华州 unclaimed 属性 statute proposed changes with introduction of SB 272谨此建议,2010年5月14日,特拉华大会提出了一项重要建议的立法。 特拉华州行政管理的变更’s unclaimed 属性 statute.

Specifically, this Act improves the administration of the Delaware Abandoned and Unclaimed Property Statute by providing holders with additional clarity and certainty regarding the enforcement of the Delaware abandoned 属性 statute.

第一节 of the Act provides for an administrative review process at the conclusion of an unclaimed 属性 examination.

持有人可以选择调用此审核过程。它将允许持有人提出书面抗议,提交其他信息以支持抗议并要求 审计 经理重新考虑部门’检查后的发现。

的  审计 经理必须根据抗议,考试的整个记录​​以及持有人随抗议提交的材料做出书面决定。

之后 审计 经理对抗议作出决定,持有人可要求财政部长作进一步审查,财政部长将任命独立审查员对持有人做出决定’s appeal.

财政部长可采纳或拒绝独立审查员’报告的全部或部分内容。

第二节 该法令对因《统一商法典》所涵盖的商人之间的交易而产生的废弃财产目的的财产定义进行了有限的豁免,在这种情况下,无论出于何种原因,商人持有人收到卖方从未开具发票的货物。

该法案无意改变以下定义的范围:“property” in Delaware’s unclaimed 属性 statute – § 1198 –在适用于商户持有人的范围内’持有人应付给债权人的应付账款,应收账款或任何其他类型的信贷。

本节不打算创建一般适用的企业对企业豁免。

第3节和第4节 该法令明确规定,根据既定的会计和行业惯例,国家可以在某些情况下采用估算技术来确定持有人’s liability for abandoned or unclaimed 属性.

第5至10节 通过减少要提交的报告的数量并取消将此类报告保存在总部进行公众检查的义务,可以减轻持有人的合规管理负担。

第11节 该法案纠正了意料之外的遗漏,将所有枚举的财产项目都包括在内,但为了对第1198(11)分部中的《废弃财产法》进行定义而对财产进行定义时除外,当时该定义已在76部《特拉华州法律》(c。 277,§2(2008年6月30日)。在对其进行修正之前,该例外已将第1198(11)款中所有列举的项目都包括在内,并且大会在2008年对其进行修改时无意更改此结果。

第十二节 该法令是一项遣散条款。

第13节 该法令规定了该法令各部分的生效日期。

请参阅下面的财政部页面以获取更多信息 特拉华州’s unclaimed 属性 statute.

我们将继续跟踪有关特拉华州立法的任何变化 unclaimed 属性 blog 和我们的 quarterly unclaimed 属性 newsletter, 基诺特人.

从...来 特拉华州无人认领财产法规变更回到博客

转到 基恩主页


遗弃财产法, 合规, 立法警报, 国家建设, 无人认领财产法


我正在寻找有关...的信息