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宾夕法尼亚州无主财产法案的意外更改

有关更多信息,请参见我们的宾夕法尼亚州页面 宾夕法尼亚州无人认领财产报告

宾夕法尼亚州对无人值守财产法的惊奇更改-HB 1605制定宾夕法尼亚州无人认领财产法做出了令人惊讶的变化,因为众议院1605号法案(主要是州预算法案)经过修改,由众议院和参议院均通过,并于2016年7月13日签署成为法律。

该法案不仅增加了尽职调查的要求,而且废除了 针对2014年颁布的IRA的法规要求 并以其他任何州未使用的新颖规定代替它们。更改计划于2009年生效 九月11,2016.

宾夕法尼亚州无人财产法的变更:
IRA休眠期由回邮触发

大多数州的法规都规定,当IRA所有者受到强制性分配时,将触发IRA的休眠期,该过渡期为所有者年满70岁并享年半岁后的4月。 2014年,宾夕法尼亚州制定了一项IRA条款,该条款使IRA拥有者年满70岁,并且对该财产有一半或最后权益表示三年后,IRA分配可撤销。

如果邮局已将发送给持有人的两封邮件作为无法递送的内容(“ RPO”)退回给持有人,则IRA持有人被视为“丢失”。然后,此RPO状态将触发三年休眠期的运行,此后必须进行电除尘,除非在三年期内没有所有者生成的联系或活动。

更具体地说,新法律表明,上次联系的日期是持有人通过头等邮件发送的第二次通信被送回的日期。如果第二封信函是在第一封信函被退回后的30天之后进行的,则最后一次联系的日期将是第一封信函无法交付给持有人的日期。

持有人通过电子邮件交流

如果房主没有通过邮件收到房主的来信,房主必须尝试通过电子邮件与房主联系。更具体地说,根据新的宾夕法尼亚州无人认领的财产法,持有人必须在所有者最后一次表示感兴趣后两年内以电子方式发送通知。

如果通知持有人电子通讯已反弹或在30天内未收到任何答复,则他们必须通过头等邮件发送通知。如果退回的邮件无法投递或未收到任何答复,则在帐户中最后一次表明感兴趣的日期,所有者被视为与所有者失去联系。

所有者产生的活动的迹象

此外,新法律还列出了重新设定休眠期的帐户所有者的权益清单。除非在三年期间内,否则相关帐户或计划被视为已放弃:

  • 帐户所有者已开始接收本金或收入分配
  • 更改本金
  • 收到本金或收入的付款
  • 否则对帐户表现出兴趣

如上所述,所有者的这些规范会重置休眠时钟。

新宾夕法尼亚州尽职调查要求

一个新的 尽职调查要求 对于所有涵盖财产类型的持有人,宾夕法尼亚州无人认领财产法规也被添加到了法律中。该法规现在要求持有人以价值50美元或以上的物品通过一流邮件或电子方式发送通知。持有人在提交报告之前必须发送不超过120天且不少于60天的尽职调查信。此外,新法律规定,尽职调查函中必须包含以下信息:

  • 物业描述
  • 财产所有权描述(所有者,受益人等)
  • 适当的价值
  • 持有人的联系方式

宾夕法尼亚州是采用无人认领财产尽职调查要求的最后一个州之一。现在,该要求已成为早春报告周期的一部分, 宾夕法尼亚州4月15日的报告截止日期.

Keane将在我们的“无人认领财产”博客上提供最新更新,以获取有关这些更改的其他信息以及其他“无人认领财产”新闻。我们鼓励您 订阅基恩的无人认领财产合规门户 随时了解所有法规,并获得各种举报合规性资源。

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