基恩的无人认领财产博客

无人认领的财产神话& Misconceptions

在我们65多年来提供无人认领的财产合规服务的过程中,我们已经帮助成千上万的公司实现并保持了对复杂的州无人认领财产法的遵守。

我们已经帮助公司首次提交了无人认领的财产报告,并且已经帮助具有长期合规历史的公司改善和优化了其年度报告流程。

无论其合规历史如何,我们都发现许多公司实际上是在不准确的假设下进行的。这些无人认领的财产神话或误解涵盖了从公司未进行报告的原因到为何以某种方式进行报告的所有方面。

以下是基恩(Keane)在我们65多年的经营经历中听到的一些最有趣的无人认领的房地产神话。

无人认领财产报告 is Optional.

这是最大的无人认领的财产神话,绝对是虚假的。所有55个报告辖区都要求提交年度无人认领的财产报告。作为更新,这55个辖区包括所有50个州,以及华盛顿特区,波多黎各,美属维尔京群岛,关岛和北马里亚纳群岛。加拿大的几个省在其账簿上也有无人认领的财产法。

每个州都规定了其无人认领财产报告到期的截止日期和截止日期。这些到期日因州和行业而异。当企业未能按时完成任务并迟交报告时,各州都有法定权力来评估罚款,罚款和利息。逾期财产的利息评估可能高达18%,许多州(例如加利福尼亚州) 强制性利息评估.

最终,各州可能选择对公司进行无人认领的财产审计,以确定其合规水平。收到审核通知并经过严格且昂贵的流程的公司迅速意识到,无人认领财产报告不是一种选择。

您可以选择合规级别。

企业必须向有报告义务的所有州提交报告。即使由于状态而只有一张无人认领的支票,您也必须满足所有必要要求并提交报告。

许多公司认为,他们仅需要遵守其注册所在州的法律,并且仅向该州提交报告。由于这种普遍存在的误解,我们注意到越来越多的州对未在其境内注册成立的公司加入多州无人认领的财产审计。

“选择性合规”的另一个结果是,了解到自愿披露协议仅保护您在该特定州负有VDA的责任。没有一个VDA计划可以免除所有州所有过期财产,罚款和罚款的持有人。例如,在特拉华州完成自愿披露协议计划并不能免除任何其他州的债务,罚款和利息。这些负债仍然存在,并且所欠的州可以发起或加入审核。

我正在举报,我很在意合规。

另一个普遍存在的误解是认为仅提交年度报告可确保遵守每套 声明无人认领的财产法.

基恩经常订婚 进行风险评估 适用于声称一直在报告的公司。在许多情况下,我们的风险评估发现,唯一一致的是它们一直在错误地报告。

许多公司无意间无法报告所有适用的财产类型,进行不正确的休眠计算,甚至从其年度报告中忽略了整个业务范围。

例如,银行业的许多持有人在跟踪和报告其存款账户和该行业特定的其他财产类型方面做得很好,但是却忽略了更常见的总分类账财产类型,例如应付账款,应收账款或工资单。

持有人必须谨记他们捕获了所有业务领域以及整个组织的所有财产,以确保在企业级别上的合规性。

您可以“设置并忘记它”。

正如许多公司以为仅提交年度报告而认为自己合规一样,许多公司也认为可以通过实施系统控制以及强大的政策和程序,将无人认领的财产责任置于自动驾驶仪上。

拥有管理无人认领财产的正式政策无疑是合规计划的坚实基础,但您不能“设置并忘记”这一点。无人认领的财产法一直在变化。它需要不断的维护,监视和分析,以确保您在所有适用的司法管辖区都遵守法律法规。

通过我们的实时警报和我们的服务,基恩(Keane)帮助客户保持最新的无人认领财产立法 合规门户,其中包含各种州无人认领的财产资源,休眠表以及完整的立法跟踪数据库。

您可以将无人认领的财产收入。

每当公司告诉我们他们一直在将未偿债务记入应被报告为无人认领财产的收入时,我们都会感到惊讶。 您书籍上的无人认领财产不是资产。 是否由于某种原因而拖欠其他人,企业或实体的债务。

此外,包括“180天后无效支票底部的”不会保护或防止公司遭受无人认领的财产损失。我们已经看到许多公司在假象上运作的例子,这些假象是在支票上包含相似的语言,这意味着支票不再因收款人而被考虑或不再无人认领。

国家无人认领财产法的现代版本本质上是羁押性的,这意味着各州步入所有者的行列,直到所有者能够挺身而出要求财产。它无处允许负有责任的实体(持有人)将其财产收入。

话虽如此,一些原定要报告的财产可能会被免于抵押。这可能是由于法定豁免,技术豁免,会计异常或未提供对价的缘故。

互惠报告是可以接受的。

相互的无人认领财产报告是一种提交一份报告并将所有财产交还给一个州,然后依靠该州为每个州挑选适当的付款和财产的做法。

尽管过去这是一种更普遍接受的做法,但大多数州不鼓励相互进行报告,因为这会导致后勤上的头痛,并经常导致持有人做出错误的休眠决策,并且未遵守其他州的州秘密法。

作为最佳实践,您应该为您有义务的每个州准备一份报告。

无人认领的财产是一种税收。

无人认领的财产看起来像一种税收,因为有一项年度申报要求受州法律的约束。这也感觉像是一种税收,因为合规性要求不断监控法律和法规的变化。由于这些原因,税务部门通常会积极参与无人认领的财产合规活动或可能对这些活动负责。

税收与​​无人认领财产之间的最大区别是,在无人认领财产合规范围内,关系不适用。对于无人认领的财产,也几乎没有法规限制。如上所述,超过法定到期日报告的财产可能产生重大财务影响。

如果您没有任何欠款,则无需举报。

这是部分神话。在某些州,如果您不欠他们任何东西,则无需提交报告。但是,有23个州对无人认领的财产有负面的报告要求。

关于无人认领财产的负面报告是正式表明您进行了年度无人认领财产合规性活动的报告,在该特定周期或年度内无需报告或汇入该特定州的财产。有些州可能只要求向在其州注册成立的持有人提供负面报告。

确保在每个报告周期之前与您各自的管辖权进行核对,以查看是否需要否定报告。

无人认领的财产合规’一定要艰巨的任务

由于像上面那样的无人认领的财产神话,许多公司发现难以克服多年错误报告的困难。在建立有效的持续合规计划之前,通常需要大量补救措施以清理暴露区域。

但是,通过了解您在合规方面的现有差距并采取措施纠正这些负债,持有人可以开始自己的征途,以求达到合规要求。它需要付出努力,并且应包括产生或受到无人认领财产影响的所有利益相关者的意见–但是从长远来看,这些努力将带来回报。

如果您的组织一直在根据这些无人认领的财产神话之一进行运营,Keane可以提供帮助。

回答8个简单的问题,以确定您的风险等级和 接收定制的风险报告。

我们将很乐意审核您的结果,并向您展示如何帮助您管理合规性义务,并使无人认领的财产看起来少一些 西西弗斯任务.1

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[1] 西西弗(Sisyphean)任务是指似乎无止境,无效或无望的任务。在希腊神话中,西西弗斯(Sisyphus)是科林斯(Corinth)的狡猾国王,他曾在哈德斯(Hades)受到惩罚,因为他曾多次将一块巨大的石头推上一座小山,但直到他将石头推到山顶后才再次滚下。


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