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什么时候需要无人认领财产报告?和其他常见问题

什么时候 无人认领的财产报告 到期?这是持有人提出的一个相当普遍的问题, 举报程序,或者对精打细算的报告不太熟悉。幸运的是,基恩(Keane)为一些最常见的举报问题提供了答案(以及运行时间),以帮助您的组织在即将来临的秋季报告季节中度过难关。

问:无人认领财产报告何时到期?

答:每个州都有自己的截止日期。大多数州的截止日期为10月31日ST / 11月1日ST 统称为秋季。

秋季交往报告截止日期(10月31日)需要多长时间?

少数州的春季报告季节为春季,报告时间为3月至5月。某些州通过为特定的财产类型指定不同的到期日期来进一步向前迈进。好像还不够混乱, 加州利用自己独特的程序,与任何其他司法管辖区完全不同.

这些截止日期通常适用于总帐属性,例如应付账款,应收账款和工资单。许多州对特定行业(例如银行业和保险业)的报告截止日期有所不同。

问:谁必须提交无人认领的财产报告?

答:简单的答案是,任何拥有无人认领财产(资产处于休眠状态并欠他人的资产)的公共或私人,营利性或非营利性企业都必须提交年度欺诈报告。无论行业如何,任何废弃资产的持有者都有责任提交所需的年度无人认领财产报告。

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问:无人认领财产的常见类型是什么?

答:与每个行业相关的财产类型各不相同,但是有 大多数组织中都可以找到的一些常见类型。这些包括薪资,应付账款,应收账款贷方以及其他总分类账属性类型。在金融服务行业中,财产种类繁多,例如 银行账户,股票,股息支票, 经纪账户,人寿保险利益和其他投资财产。

问:哪些州要求对无人认领的财产进行尽职调查邮件?

答:所有州都要求将尽职调查信发送给无人认领财产的所有人。尽职调查要求因州/州的价值门槛,特定语言和邮寄日期而异– however there are 所有尽职调查书中应出现的共同要素.

问:是否有一定数量的持有人报告门槛?

答:不会,只有少数州对低于特定阈值(即低于25美元)的金额有条件免税。在无人认领财产的复杂性中,这可能是大多数司法管辖区都同意的主题。法律中通常没有最低限额。代替有限的豁免,所有无人认领的财产必须报告给持有人的最后已知地址。

问:我可以提早提交无人认领的财产报告吗?

答:是的,在一定程度上。一些州已经定义了影响早期报告备案的标准。例如,有些需要事先同意以及 尽职调查 联系并尝试查找所有者。如果没有收集到有关所有者下落的后续信息,则某些州允许您提早提交文件。

问:我可以迟交无人认领的财产报告吗?

答:是的,在一定程度上。如果您在报告截止日期之前请求延期,则某些州会授予您报告延期。例如,在华盛顿州,您可以在11月1日之前请求报告扩展期ST 在截止日期前,通过传真或通过电子邮件向您的请求发送以下信息:持有人编号,所需的额外时间以及延长的原因。如果您没有收到报告延期并迟交报告,则许多州将对迟交报告处以罚款和罚款。

问:迟交财产会有罚款吗?

答:所有州都有规定允许它们对过期财产开出罚款,罚金和/或利息。如果您是过期的无人认领财产的持有人,则可能需要考虑请求 自愿披露协议 减轻处罚,利息或罚款的风险。

问:什么是负面的无人认领财产报告?

负无人认领财产报告是表明持有人没有财产可在给定报告周期内向该特定辖区报告的报告。许多州都鼓励提交负面报告的做法,但并未正式要求提交负面报告。

一些状态,例如 内华达州,要求所有持有人提供负面的串扰报告。其他状态,例如 伊利诺伊州,仅要求州内持有人提供负面报告。

作为最佳做法,请保持一致。如果您持续向特定辖区报告,并且在一年中没有财产到期–提交负面报告。

资源图:声明无人认领的财产截止日期

问:我应将无人认领的财产报告保留多长时间?

答:基恩(Keane)的国家咨询和咨询小组建议您在提交无人认领的财产报告后,至少保留十年。十年是州和第三方审计员确定潜在无人认领财产负债的典型回溯期。如果您的组织将来会遇到无人认领的财产审核,那么没有比能访问最近十年的报告完整而准确的报告历史更好的防御方法了。

问:如何说明多个状态的报告属性?

答:根据休眠资产的数量和与之相关的价值,某些州允许您使用您的住所无人认领状态报告其他州的财产。这被称为 相互报告,但通常不认为它是可依赖的实践。在大多数情况下,要求您(并且作为最佳做法)建议单独向您欠债权的每个州报告。  

问:国家是否有一种独特的方式让我汇款?

答:根据财产到期的州,通常要求无人认领财产的持有人以指定的方式提交报告和汇款。一些州要求持有人通过电子资金转账提交。其他州可能会要求ACH转账或支票,直到资金达到指定金额为止。

问:我可以通过电子方式提交无人认领的财产报告吗?

答:是,不是。提交无人认领的财产报告时,没有“一刀切”的选择。每个州对持有人都有自己的要求。一些州仅要求传统的纸质报告备案,而其他州则接受电子备案(有些州则两者都接受)。

如果您还有其他无人认领的财产报告问题,建议您联系 基恩’sscheat报告专家 免费咨询。我们经过验证的流程,专业知识和技术为确保符合所有州要求提供了一种经济高效的方法。

问:国家如何处理从无人认领的财产中得到的钱?

这些钱通常存放在该州的普通基金中,并预留了一定的储备金,用于支付索赔和管理该计划。一些州确实将一部分资金用于其他目的,例如基础设施和教育。重要的是要记住,国家对私密基金保持着保管角色,因为它们是“走进鞋”合法拥有者的财产,直到他们,其继承人或受益人挺身索要财产为止。

编者注:这篇文章最初于2015年5月发布,并已更新为无人认领的财产法规和指南变更。

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