基诺特人

保险业标准

基恩(Keane's)国家咨询与顾问集团董事总经理Valerie M. Jundt和经理Cornel Lupu

2011年9月2日

像所有“持有人”一样,保险公司也必须遵守美国及其辖区内54个司法管辖区中每个司法管辖区的无人认领okooo法。尽管有一些相似之处,但许多州的报告要求和休眠期不同。最近,发生了许多立法变更,影响了无人认领的okooo法。因此,与这些变化保持同步并遵守这些法律可能极具挑战性。为了确保合规性,必须遵循一套健全的政策和程序,以研究,识别,记录无申报的okooo并将其报告给适当的状态。此外,公司的每个区域都必须有有效的内部控制措施,负责遵守无人认领的okooo法的任何部分。这些控制措施的设计和实施对于有效遵守政策和程序至关重要。

近几个月来,媒体的关注和监管的监督导致保险行业的意识增强。约翰·汉考克(John Hancock)与佛罗里达州监管机构之间最近达成的协议证明,过去几年来一直在遵守无人认领的okooo法,并且泡沫开始破裂。该协议是多国正在进行的结果 无人认领okooo审计。该协议的条款肯定会重塑保险公司处理无人认领的okooo合规的方式。确定符合无人认领的okooo法的最佳做法现在应该是保险业的头等大事之一。

每个保险公司至少都应该问自己以下问题:

  1. 我们公司是否从未向适当的管辖区提交无人认领的okooo报告?
  2. 我们公司是否提交了不正确的文件,或者没有包含所有适用的okooo类型?
  3. 我们公司是否曾经提交过迟交的无人认领okooo报告?
  4. 我们公司是否曾经对应有或已被抵押的okooo施加不适当的休眠期?
  5. 是否需要使用最新的保单持有人和受益人数据来更新我们的政策管理系统的记录?
  6. 我们是否过度举报或错误地将其报告给错误的管辖区?
  7. 我们是否有可能持有过期的无人认领okooo(暂记帐户)?
  8. 公司结构中是否有任何子公司从未提交过无人认领的okooo报告?
  9. 我们在识别已故保单/帐户所有者方面是拖欠还是不一致?

如果对这些问题中的一个或多个问题的回答为“是”,则您的公司可能会面临审计风险,因此必须重新评估您的内部控制,政策和程序,以遵守无人认领的okooo法。

保险公司应遵循许多最佳做法,以降低审计风险并建立强大有效的治理结构:

  • 集中管理无人认领的okooo政策和程序。
  • 结合定期使用社会保障死亡总档案来确定保单持有人或年金所有人是否已故。
  • 对无人认领的okooo政策和程序进行内部审核。
  • 确保所有第三方管理员(TPA)协议都明确定义了谁负责代表您识别未申报的okooo并将其报告给各州。
  • 在总分类账上建立和核对无人认领的okooo责任帐户。
  • 根据《财务会计准则声明》第5号–或有事项的会计处理无人认领的okooo负债。
  • 进行系统审查,以确保有效并及时地捕获和更新所有相关的所有者数据和日期。
  • 聘请独立专家确认当前程序,并提出改进和增强的建议。
  • 考虑考虑向各州提交自愿披露协议(VDA),该协议可能会消除或显着降低对过期okooo的罚款和利息。

法律是永远变化的,可能很难遵循和解释。随着州执法的增加,没有比现在更好的时间来主动审查和解决您当前的合规流程。遵循这些最佳做法可以帮助您大大降低风险。

我正在寻找有关...的信息