基诺特人

自我评估或评估的兴趣–现在是问题

Heather Gabell,法医学博士,合规总监

2019年12月19日

纽约初审法院最近拒绝了JP Morgan Chase&公司在纽约州进行简易判决的动议。 rel。 Raw Data Analytics LLC诉JPMorgan Chase& Co. [1] has caused a stir among holders in all states. 摩根大通&Co.(“ JPMC”)已对该决定提起上诉,注册人社区密切关注结果。

该诉讼案于2015年提起诉讼,原因是涉嫌未能对逾期报告的okooo进行自我评估,而据称涉嫌此事的人根据《纽约虚假索赔法》(New York False Claims Act)提出了欺诈报告。

相关地,根据《纽约遗弃okooo法》(APL)第1412条:

任何人如未支付任何款项或未将要求支付或交付的任何okooo交付给国家审计官,或与废弃okooo有关的任何法律,均应就该okooo的金额或价值支付利息。利息应为每年10%的利率,该期限从本章要求付款或交付之日起开始,并在完全遵守该日期之日起终止,期间,国家审计长可以放弃付款只要他认为情况需要放弃,则全部或部分享有该利益。

摩根大通&Co.(JPMC)的立场是,报告中对逾期okooo的自我评估应由州政府自行决定,因此属于或有义务。

法院要求主计长办公室(OSC)提供指导,该办公室指出,由于放弃了法定语言,法定语言是自由裁量权。但是,总检察长办公室(OAG)随后提交了一封不同意OSC立场的信。 2019年8月30日,法院裁定该法规的措词“非常明确”,而“应支付利息”的措辞不是或有义务。–持有人提出逾期okooo一经产生利息支付义务。

鉴于纽约通常不会发出利息和罚款,而且自我评估利益不是行业惯例,因此这一结果令持有人感到惊讶。如果该裁决得到维持,那么还有待观察的是,在其法规中是否具有类似的“应支付利息”语言的其他州,这些州历来没有追求利息和罚款的追究者,将寻求该裁决并开始执行其法规。 ;或将因对持有人的诉讼而被迫进入职位。

一项对《虚假索赔法》的州进行的调查显示,如果持有人在其无人认领的okooo法中也具有类似的“应支付利息”的用语,则在这些州中持有人可能会面临风险。其他法院可以像纽约一样解释该语言,并确定在该州发出任何通知或评估之前,有报告和汇出利息的肯定义务。重要的是要注意,即使是常规评估利息和罚款的州(例如加利福尼亚州和德克萨斯州)也不需要持有人自行评估利息,因此,尽管出于同样的原因,这些州仍然存在虚假的索赔要求承担风险的行为,尽管如果国家按惯例评估自己的意愿,那么实质性论据可能会避免重大损害。

这一决定还导致人们不舒服地意识到,依靠国家指导甚至是整个行业的实践–可能不明智。 JPMC从纽约自己的报告手册中引用了该州允许使用的语言的示例,其中包含了该州“可以收取”利息的语言。该决定可能还会对遵守纽约无人认领的okooo法产生令人不寒而栗的影响–如果在报告之时要求持有人进行自我评估和汇款,持有人可能会犹豫不决,主动提出过期okooo。

持有人可以保护自己免受潜在的虚假索赔法指控吗?也许。我们建议持有人咨询其律师,以确定这些州的暴露水平。也许在无人认领的okooo报告中加入措辞,表明目前不会评估利息,并要求国家放弃任何到期的利息,这可能有助于保护持有人。

针对此案所揭示的风险,基恩(Keane)正在更新我们的“罚款和利息风险简介”,以包含有关使用“虚假索赔法”和/或“应支付利息”语言的司法管辖区的信息。最终确定后,我们将更新“基恩无人okooo系统(KUPS)罚则和利息”报告以实施这些更改。这些信息将帮助公司了解其风险,并考虑采取补救措施,以减少其在司法管辖区(除目前评估罚款和利息的管辖区之外)的责任。如果纽约的OSC被法院强制要求对利益进行预期的自我评估,我们预见其他州也会效仿,就像2010年加利福尼亚州开始颁布惩罚性措施而其他州慢慢效仿一样。

我们鼓励持有人保持积极主动并寻求自愿披露协议,或采取其他方式减少这些州的风险敞口,Keane会在此过程中为持有人提供帮助。


[1] New York ex. rel. Raw Data Analytics LLC v. 摩根大通&N.Y. Sup。 Ct。,No. 100271/2015,8/30/19。

我正在寻找有关...的信息